Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Налог за аренду квартиры 11 месяцев платить не нужно

Налог за аренду квартиры 11 месяцев платить не нужно

Налог за аренду квартиры 11 месяцев платить не нужно

Стоит ли продолжать заключать договор только на 11 месяцев?

Тут нужно оговориться. Дело в том, что большинство арендодателей и арендаторов используют лазейку в ГК РФ не только для избежания бумажной волокиты.

Многие таким образом просто скрывают от государства факт сдачи жилплощади в аренду.

И Федеральная Налоговая Служба действительно вряд ли узнает, заключали ли вы договор и получали ли вы от этого доход — разумеется, если вы не регистрировали соглашение.Поэтому тут два варианта:

  1. Если вам не особенно важно, поступит ли рубль в государственную казну, заключать соглашение сроком менее года — очень правильное решение. ФНС скорее всего ни о чем не узнает, т.к. не было регистрации документа и, следовательно, налог будет не с чего брать.
  2. Если вы — законопослушный гражданин, не желающий себе лишних проблем, мы рекомендуем вам воспользоваться этой юридической «тонкостью». Налог, конечно, немаленький и неприятный, но только при честном обращении в ФНС инспекторы будут знать, за что и в каком размере взимать с вас налог;

РЕКЛАМА

Законные способы избежать пошлины

Самый оптимальный вариант – составить договор на 11 месяцев.

Для этого достаточно договориться с арендаторами и предусмотреть в документе возможность продления. По окончании указанного срока стороны снова смогут оформить соглашение на аналогичный период. Это позволит собственнику получать средства и не уплачивать НДФЛ на законных основаниях.

Штрафы за сдачу квартиры без уплаты налогов

Штраф за непредставление декларации о доходах в положенный срок – штраф 5% от неуплаченного налога за каждый месяц.

Но не больше 30% от суммы налога.Если была неумышленная неуплата налогов – штраф на 20% от суммы налога.Умышленная неуплата налогов — штраф 40% от суммы налога.Злостные неплательщики те, кто за три года задолжал более 900 000 руб., будут осуждены. Им грозит уголовное наказание — штраф от 200 000 до 500 000 рублей либо штраф в размере заработной платы за 18 месяцев.

Им грозит уголовное наказание — штраф от 200 000 до 500 000 рублей либо штраф в размере заработной платы за 18 месяцев.

В итоге придется заплатить сам налог за весь период сдачи квартиры, штраф за несданную декларацию, штраф за неуплату налогов и пеню по ставке Центробанка 1/300.Получается круглая сумма и куча неприятностей. В следующей статье расскажу, как выгодно платить налогиза сдаваемую квартиру и спать спокойно.

Законодательная база

Сдать апартаменты без уплаты госпошлины — тема, интересная для тех, у кого в своей собственности есть недвижимость, на которой можно зарабатывать пассивно, ведь нет таких, кому не будет интересно преумножение денег.

А вот со стороны законов видно, что, например, статья 208 НК РФ повествует о том, что со сдачи жилого помещения налоги платит владелец жилплощади, а размер налогов напрямую зависим от того, кто заключил соглашение об аренде:

  1. от площади и географических данных, где расположено жилье, будет рассчитываться налог для физ лиц, которые приобрели патент. Выгодно это для дорогих и элитных квартир или же для собственников многих объектов.
  2. 6% вносят ИП каждый квартал в государственную казну и средства в ПФР дополнительно;
  3. 13% обязуют выплачивать физических лиц, ссылаясь на подаваемую ими ежегодно декларацию до окончания апреля текущего года;

ВНИМАНИЕ!

Если жилплощадь сдает в аренду собственник, своевременно оплачивающий госпошлину, а так же зарегистрированный в реестре, он юридически защищен. В случае разногласий и неурядиц с квартиросъемщиком, собственник может потребовать возврат денежных средств, подав исковое заявление в судебные инстанции.

1. Если договор аренды составлен на 11 месяцев, нужно платить налог?

1.1.

Да, необходимо оплатить 13% налога на доходы физ лиц или 4% профессионального налога в Ростовской области (При условии регистрации). Регистрировать подобный договор аренды не нужно. Вам помог ответ? Да Нет 1.2. Да с дохода платить надо. Вам помог ответ? Да Нет 2. Мы снимали квартиру. Составили договор аренды на 11 месяцев.
Составили договор аренды на 11 месяцев.

Сумма была внесена за месяц аренды. И залог в сумме за пол месяца. Мы сами из Белорусии. И у нас случилась горе при котором мы вынуждены были уехать домой.

С квартиры мы выехали в день в день.

Тоесть прожили только месяц. Но собственник не желает возвращать деньги за пол месяца (залог). Говорит что это как бы за последний месяц. И ничего слышать не хочет. Я знаю что налог он не платит.

Что можно сделать и какие наши действия. 2.1. Ирина, надо смотреть договор, без договора сложно сказать, о чем Вы договаривались, должны Вам что-то возвращать или нет. Вам помог ответ? Да Нет 2.2. Вот и скажите, что заявите в налоговую, что он получил от Вас доход.

Или напишите ему досудебную претензию. После которой Вы вправе подать на него в суд. Вам помог ответ? Да Нет 3. Договор аренды составлен на 11 месяцев в собесе, квартирантов сироты и оплачивают квартиру пособием, за этот месяц оплатили до 20, сегодня позвонили и сказали что нашли другую квартиру и переехали без предупреждения, требуют вернуть деньги за оставшиеся две недели, ключи не отдали угрожают судом, как мне с ними расторгнуть договор?

За сколько месяцев оплатить налог? 3.1. Ст. 687 ГК РФ: 1. Наниматель жилого помещения вправе с согласия других граждан, постоянно проживающих с ним, в любое время расторгнуть договор найма с письменным предупреждением наймодателя за три месяца. Ст. 304 ГК РФ: Собственник может требовать устранения всяких нарушений его права.

«Самоуправство»: наказывается штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев, либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, либо исправительными работами на срок до двух лет, либо арестом на срок до шести месяцев. Расторгнуть договор с арендатором вы должны так, как написано в договоре аренды.

Если точно не указано, то составляется Акт передачи помещения, в котором следует указать, в каком виде возвращается квартира, если или нет претензии по поводу ее состояния у сторон.

Арендаторы обязаны были предупредить о том, что съезжают за три месяца, если в договоре не указан иной период. Если съехали без предупреждения, выплаченная сумма (не превышающая платы за 3 месяца) остается у арендодателя. Судом могут угрожать сколько угодно.

Вы поставьте их в известность о том, что, во-первых, подаете заявление в полицию по , во-вторых, иск в суд об устранении препятствий в пользовании имуществом, находящимся в вашей собственности. Если они раньше подадут иск, то подавайте встречный.

Заявление в полицию подавайте, сначала будет проведена доследственная проверка. Возможно, еще на этой стадии испугаются и ключи вернут. Вам помог ответ? Да Нет 4. Я неработающая пенсионерка, сдаю в аренду нежилое помещение юридическому лицу по договору, который заключен на 11 месяцев и не зарегистрирован в Росреестра, по договору юридическое лицо является налоговым агентом по уплате налога с арендной платы, надо ли мне подавать декларацию о доходах?

И как узнать платит ли организация налог по этому договору? 4.1. В налоговой можете и узнать. Вам помог ответ? Да Нет

Как платить налог за сдачу квартиры в аренду

Платить налог должен собственник, если он сдает жилье физическим лицам ( НК РФ).

Если квартира сдается организации, нотариусу, адвокату или ИП — платить налог обязанность арендатора, то есть он самостоятельно удерживает и перечисляет в налоговую 13% от причитающейся арендной платы.Перечислять НДФЛ в бюджет нужно самостоятельно, не дожидаясь получения налогового уведомления.

Сроки для подачи декларации — не позднее 30 апреля года, следующего за тем, в котором была получена прибыль. Налог нужно уплатить до 15 июля ( НК РФ).Оплатить можно следующими способами:

  1. в отделении банка по бумажному платежному поручению;
  2. через личный кабинет налогоплательщика ;
  3. с помощью .

Подать декларацию можно лично или через сайт налоговой. Форму можно заполнить от руки или воспользоваться программой «Декларация».

Итог

Как можно понять из вышесказанного, краткосрочный договор аренды не дает собственнику никаких преимуществ, кроме освобождения от оплаты госпошлины.

Если он будет пойман, ответственность будет точно такой же, как и в случае сдачи жилья вовсе без договора.

Поэтому использовать данный способ «ухода от налогов» можно только на свой страх и риск.Более того, в случае, если у собственника возникнет спор с квартиросъемщиками, обратившись в суд с краткосрочным договором аренды, по которому не перечислялись налоги, он вполне может привлечь к своей персоне внимание налоговой.В итоге, доказать факт уклонения от налогов по краткосрочному договору несколько сложнее, но пользуются данной формой так много человек, что ФНС, не желая упускать денежные средства, тратит на их выявление больше времени.Зачем пенсионеры спешно переоформляют жилье на своих родственников – можно узнать

Есть ли связь между сроком договора аренды и возможностью не платить налоги?

К сожалению, нет.

НК РФ не дает ни льгот, ни освобождения от уплаты налогов, если срок аренды невелик. Конечно, если вы не будете проводит государственную регистрацию договора, госпошлину за это действие не придется уплачивать. А вот от НДФЛ вас никто не освободит.Ведь на обложение этим налогом влияет не факт госрегистрации договора аренды, а получаемая вами плата от квартирантов — от нее необходимо отдать 13% государству.

И даже если вы сдадите квартиру на 1 день и получите хоть небольшую сумму, налог по закону нужно заплатить. А еще — по итогам прошедшего года, в котором вы получали доход от аренды, — сдать.Кстати, обратите внимание на то, что налоговики активизируются в связи с тем, что им дано задание повысить собираемость налогов, а потому они будут использовать для выявления «серых» арендаторов все возможные способы: опросы соседей, взаимодействие с управляющими компаниями и др. А уж если вы не платите налоги, но регулярно получаете деньги от аренды на карточку, то, скорее всего, в 2020 году станете объектом пристального внимания.Подробнее о том, какие налоги платят граждане и юридические лица, как избежать претензий контролеров, читайте на!

А также задавайте вопросы на нашем форуме — в специальном.

Какая существует связь между сроком договора аренды и освобождением от налогов?

Никакой. Нигде в Налоговом Кодексе РФ не даётся послабления или освобождения от уплаты налогов из-за срока аренды.Ещё происходит банальная подмена понятий: регистрировать договор аренды нужно не в налоговой, а в Росреестре.

При этом люди всё равно полагают, что в ФНС будут поставлены в известность о получении вами дохода с аренды, и регистрация послужит основанием штрафовать за неуплату налога на доход. Соответственно,

«избегая регистрации в Росреестре, мы избегаем и проблем от налоговой»

.К сожалению, это не так. Основанием оштрафовать за неуплату налога на доход физического лица будет сам факт получения дохода, независимо от регистрации договора или способа получения денег (перевод на банковскую карту или оплата наличными).

И не имеют значения, величина дохода или сроки аренды.

Даже сдав квартиру на 1 день и получив за это деньги, появляется обязанность заплатить налог.Подробнее про штраф за неуплату налога с дохода за аренду квартиры .Подписывайтесь, чтобы не пропустить новые статьи, ставьте «палец вверх»! Пишите своё мнение в комментариях, критикуйте обоснованно, это очень ценно.

Правда, что, если сдашь квартиру меньше чем на год, платить налоги не нужно?

Tzido/DepositphotosЕстественно, это не так.

По закону арендодатель обязан платить налоги в любом случае.

Такое мнение, что, если договор зарегистрирован всего 11 месяцев, платить налог не надо, сложилось у многих собственников квартир ошибочно. Просто если договор Вы заключаете менее, чем на год, то сам договор не нужно регистрировать. В реальности не имеет прямого отношения к налогам.Аренда квартиры — это доходная статья ее владельца, а владелец квартиры, как гражданин РФ, должен уплачивать налоги со своих доходов.

Сделать это можно разными способами.

Например, собственник может уплачивать НДФЛ как физическое лицо, а также он может платить налоги как предприниматель (в этом случае нужно зарегистрировать ИП), который выплачивает «по упрощенке» 6% от дохода (плюс страховые взносы).

Также на сдачу квартиры можно приобрести соответствующий патент.

Все три способа абсолютно легальны, а собственник вправе решить, какой из них выгоднее для него. Другие дело, что если человек не хочет платит налоги (а налоги не платит сегодня большинство владельцев квартир, сдающихся в аренду), то и договор он заключает всего на 11 месяцев, чтобы скрыть информацию о том, что он сдает квартиру.Нет, это неправда.

Даже если Вы сдавали свою квартиру один день в году, Вы получили доход и с него обязаны уплатить 13% налог, а также подать налоговую декларацию.

Налоговая декларация подается до 30 апреля следующего года, налог платится до 15 июля следующего года. Срок минимум в год установлен для обязательной регистрации договоров в Росреестре.

Если договор аренды заключается менее чем на 12 месяцев, то он заключается в простой письменной форме.

К налогам это никакого отношения не имеет.Договор аренды сроком до 12 месяцев не подлежит регистрации в Росреестре. Это осложняет поиск налоговых уклонистов и затрудняет поиск собственника жилья, арендаторы которого создают неудобства соседям. Это совершенно не означает, что доходы по незарегистрированным договорам аренды не подлежат налогообложению.

Если физическое лицо оформляет договор возмездного оказания услуг (например, аренды) на любой срок, он получает доход, согласно условиям договора, и обязан подавать декларацию и уплатить налоговый сбор.Налоговый кодекс не связывает период, в течение которого арендодатель получает доходы от использования своего недвижимого имущества, с возникновением обязанности по уплате налогов.

Налог на доходы физических лиц должен быть уплачен от всех доходов, за исключением прямо поименованных в налоговом кодексе. Срок действия договора аренды важен не для исчисления налогов, а для того, нужно регистрировать договор в органах Росреестра или нет.Договор аренды недвижимого имущества, заключенный сроком менее года, не требует государственной регистрации. А вот если договор заключен на больший срок, он должен быть зарегистрирован.

В этом случае в данных единого государственного реестра недвижимости появится запись о том, что квартира обременена арендой. По общему правилу, Росреестр направляет информацию о любых сделках с недвижимостью в налоговые органы. Поэтому арендодатель может получить уведомление о необходимости уплатить налог с полученных от аренды доходов.Тем не менее, налоговый кодекс обязывает не только уплачивать налог с доходов, но и подавать налоговую декларацию по всем доходам.

Если только эти сведения не подает в налоговый орган налоговый агент, например, работодатель.Нет, неправда. Все доходы, полученные налогоплательщиком (вне зависимости от того, является он физическим или юридическим лицом) в течение налогового периода, включая арендную плату по договору аренды, заключенному на любой период (и больше и меньше 12 месяцев), подлежат декларированию и, как следствие, налогообложению.Широко распространенное заблуждение связано с тем, что договора аренды недвижимого имущества на срок менее года, например на срок 11 месяцев, не подлежат государственной регистрации, а система фискальных органов пока лишена возможности учитывать судьбу всех «незарегистрированных» аренд и, как следствие, исчислять соответствующий налог.

Договоры же, заключенные на год и более, в обязательном порядке подлежат государственной регистрации и налогообложению, поскольку доходы, полученные налогоплательщиком в этом случае, для налоговой являются доказанными и очевидными.Вместе с тем, необходимо помнить, что непредоставление декларации в отношении полученного за 11 месяцев в результате сдачи недвижимости по договору аренды дохода является серьезным налоговым правонарушением, ответственность за совершение которого влечет весьма серьезные последствия.Текст подготовила Мария ГурееваНе пропустите:

НАДО ЛИ ПЛАТИТЬ НАЛОГИ, ЕСЛИ СДАЕШЬ КВАРТИРУ НА 11 МЕСЯЦЕВ

Конечно же, все обладатели арендной жилой площади нуждаются в грамотной консультации со специалистом.

Законодательством страны предусмотрены статьи, в которых указано, что доход должен облагаться налоговым обязательством. Но данный пункт содержит много нюансов и тонкостей, которые необходимо обязательно знать.Вычеты зависят от следующих пунктов:

  1. Гражданин, который сдаёт в аренду жильё, должен уплачивать налог в размере 13%. Ежегодно следует сдавать всю документацию, договоры, что касаются сделки.
  2. Частный предприниматель может пользоваться упрощённой программой, сумма которой составляет 6%. Оплата должна проводиться один раз в квартал, к этой сумме добавляется взнос в Пенсионный фонд.
  3. Патент покупается физическим или юридическим лицом, которое имеет несколько квартир или дорогостоящих апартаментов. Стоимость такого документа зависит от параметров жилья.

​С дохода, полученного от сдачи квартиры в аренду, гражданин должен исчислить и уплатить в бюджет налог. Вид и размер платежа зависит напрямую от того, в каком статусе выступает собственник: физического лица или индивидуального предпринимателя.

Рассмотрим более подробно, какой налог уплачивает гражданин, не зарегистрированный в качестве ИП, и какой — непосредственно предприниматель.

Все данные приведены с учетом изменений законодательства на 2018 год.

Нужно ли платить налог за сдачу квартиры на 11 месяцев?

Анонимный вопрос · 5 июля 201835,0 KИнтересно5 · 1,2 KУ кого много ответов, должно быть еще больше вопросов.ПодписатьсяОбязанность по уплате налога на доходы физических лиц никак не зависит от срока сдачи квартиры.

Доходы, полученные от сдачи в аренду или иного использования имущества подлежат налогообложению.19 · Хороший ответ10 · 16,1 KНа самом деле ответ о том что срок сдачи квартиры в аренду имеет спорный момент. Сам сейчас изучаю этот вопрос. Читать дальшеОтветить5Комментировать ответ.РекламаЕщё 3 ответа · 7ПодписатьсяСам задавался таким вопросом, когда сдавал свою квартиру.

11 месяцев — это про регистрацию договора, но не про налоги.

То есть договор аренды сроком год и более надо регистрировать.

А на 11 месяцев обязательной регистрации нет.

А вот налоги придется платить независимо от того, сколько месяцев квартира сдается. Налог платится с дохода за весь год, размер 13% или 4% (если.

Читать далее10 · Хороший ответ3 · 8,4 KКомментировать ответ. · 361Сайт о налогах граждан России. Вопросы и ответы, подробные разъяснения, бланки документов.

· ПодписатьсяОтвечаетНужно. Налогом облагают доход от сдачи квартиры в аренду или найм, полученный в течение календарного года.

И не важно на какой срок сдана квартира.

11, 15 или 3 месяца. Обязанность заплатить налог возникает даже при условии, что вы сдали квартиру на 1 день.

11 месяцев это максимальный срок на который можно оформить аренду и не регистрировать договор.

С налогами этот. Читать далее2 · Хороший ответ · 1,8 KКомментировать ответ. · 389Все риэлторские услуги: покупка, продажа, обмен, аренда жилой и коммерческой недвижимости.

· ПодписатьсяОтвечаетВопрос поставлен не совсем корректно, так как имеется в виду регистрация договора аренды.

При составлении такой бумаги на 11 месяцев, его не нужно регистрировать, но если срок увеличивается, то уже необходимо выполнить этот процесс. Что касается налогообложения, то налоги платить необходимо независимо от того, на какой срок сдается помещение.

Налог платят за весь год. Со.

Читать далее1 · Хороший ответ · 402Комментировать ответ.РекламаВы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиЧитайте также · 690Dum spiro, spero.

Любопытство — не порок, а очень даже полезная вещь.Налогами облагается ваш доход, а он будет, вне зависимости от того, устный у вас договор или письменный.

Чтобы истребовать с вас неуплаченные налоги, инспеции не нужен договор.

ей нужно лишь доказать факт получения прибыли.

К тому же отсутствие письменного договора — значительный риск.

Вы никак не будете застрахованы от противоправных действий в вашей квартире. Если налоговая инспекция заподозрит вас в уклонении при уплате налогов, вам придется возместить всю сумму плюс штраф. Даже если платежи проходят не через карту, а на руки — на вас банально могут пожаловаться соседи или сами квартиросъемщики, и проверка будет начата.Относительно легальными методами уклонения можно назвать сдачу квартиры родственникам, сдачу по цене, равной плате за коммунальные услуги (в таком случае официально доход сводится к нулю), сдача по договору безвозмедного пользования.5 · Хороший ответ · 6,0 K · 39Юрист с чувством юмора, эксперт сайта https://lazyduralex.ruЗдравствуйте.

Как понимаю дом не единственное жилье и продаете сразу без ожидания срока освобождения, поэтому платить придется НФДЛ с дохода, 13 %. Если в этом году осуществить продажу, то до апреля подать декларацию и потом еще три месяца на оплату останется. До середины лета то бишь завершите всю процедуру.

Есть также два варианта вычета для уменьшения расходов. Кстати есть категории граждан, которые не платят налог .11 · Хороший ответ3 · 13,8 K · 534Практикующий риэлтор в Петербурге: https://sergej-slusar.ru/

  • Если 70% от кадастровой стоимости равны или больше 2 млн. руб. — нет, не должны.
  • Если 70% от кадастровой стоимости меньше 2 млн. руб., смотрим дату перехода права собственности на вас. А). Если купили до 01.01.2016 — нет, не должны. Б). Если купили после 01.012016 и продадите до истечения 5 лет владения (до 01.01.2021 можно и не считать) — да,должны — 13% с разницы между 2 млн руб. (цены покупки) и 70% от кадастровой стоимости. В). Если купили после 01.012016 и продадите после 5 лет владения — нет,не должны.

Какой именно налог? НДФЛ, налог на доходы физических лиц.4 · Хороший ответ2 · 9,0 K · 83Социофоб, хоть и старательно мимикрируюЕсли был заключен договор, то арендодатель должен этот доход задекларировать и уплатить, если будет какая то проверка,что весьма-весьма и весьма маловероятно, да и вообще невозможно представить, то найдут какую нибудь статью НК РФ, начислят налог, если сумма от сдачи большая, возможно и уголовное наказание я думаю, за сокрытие дохода, если вы ИП.1 · Хороший ответ · 4,5 K · 474ndflservice.ru — онлайн сервис по заполнению налоговой декларации 3-ндфл.

· ОтвечаетДобрый день!Для гарантированного освобождения от уплаты налога и подаче декларации 3-ндфл по квартире, которая получена в результате приватизации, на дату продажи необходимо, чтобы она была в собственности 3 года или более.Если Вы продаете квартиру ранее, например, в 2020 году, тогда нужно заполнить декларацию 3-ндфл за 2020 год и подать в срок до 30 апреля 2020 и уплатить налог (если будет) в срок до 25 июля 2020 года.При продаже до ноября 2020 года (после ноября — уже во владении будет более трех лет), декларация 3-ндфл за 2020 год подается до 30 апреля 2021, налог платится до 25 июля 2021 года.1 · Хороший ответ1 · 385

Возможные способы составления легального договора

Надо ли уплатить налог на сдачу жилья? В законодательстве прописано, что имеется определённая налоговая ставка, которую можно легально обойти, зная свои права. Следует учитывать такие пункты при составлении договора:

  • Отсутствие договора: если сдавать квартиру без документального соглашения, то оплачивать пошлину просто нет оснований, но существует риск для обеих сторон из-за невыполнения устных договорённостей.
  • Чтобы обойти налогообложение, следует составлять сделку на срок менее 1 года. Максимальные сроки, что не облагаются налогом, это 360–364 дня. В таком случае наём происходит без обложений.
  • Умолчание о том, что сдаётся квартира, как вариант возможно, но оно не эффективно. Хотя таким способом пользуется не один арендатор, ведь 13% годовых довольно внушительная сумма.
  • Безмолвное пользование апартаментами также позволит избежать дополнительных выплат. Если сдаётся жилье, то следует оформить акт безвозмездного использования, в котором будут прописаны все нужные условия между обеими сторонами. Стоит обратить внимание на пункт оплаты, в котором не должно стоять никакой суммы. При таком договоре контролирующие органы не смогут предъявить никаких претензий по уклонению от налогов.

Сдавать квартиру на короткий срок — это легальный способ, по которому налоги не платим, этот пункт прописан законодательством.

Посчитали, как выгоднее платить налоги со сдачи квартиры. Штрафы за неуплату налогов тоже посчитали

16 декабря 2020, 17:55Почти с любого дохода нужно платить налог. Неважно: выиграли вы в лотерею или нарисовали логотип заказчику — государство требует, чтобы часть денег ушла в бюджет.Доход с аренды квартиры — не исключение.

Платить налоги со сдачи квартиры нужно.

Эта статья про вечное противоречие: сэкономить на налогах и сдавать квартиру тайком от государства или оформить всё по закону и спать спокойно.Почему некоторые считают, что налоги со сдачи квартиры в аренду платить не нужноСуществует миф про «официальную» и «неофициальную» аренду квартир. Кажется, что если сдаёшь квартиру по договору, то он где-то регистрируется и платить налоги нужно.

А если без договора, то можно и не платить. На самом деле платить необходимо в любом случае, так как арендодатель получает доход. Узнает ли о нём государство — вопрос.

Тут многое зависит от договора. Заключают долгосрочные (от 1 года) и краткосрочные (на срок до 1 года) договоры найма. Если подписывают долгосрочный договор, то его собственник обязан .

Так государство узнает о сдаче квартиры и передаст сведения в налоговую. Популярная практика среди арендодателей — заключать краткосрочный договор на 364 дня или 11 месяцев с автоматическим продлением на такой же срок, если стороны всё устраивает.

Регистрировать такой договор нигде не надо, документы остаются на руках у собственника и квартирантов. Но такой договор имеет ту же юридическую силу, что и долгосрочный. Просто государство (возможно, до поры до времени) о нём ничего не знает.

Может показаться, что для арендодателя лучше сдавать квартиру вообще без договора, если он хочет оставить как можно меньше «следов», но это не так. Во-первых, договор защищает обе стороны и поможет взыскать с квартирантов возможный ущерб или просроченную оплату.

Во-вторых, многие наниматели, в первую очередь те самые «обязательные и платёжеспособные», просто не будут рассматривать варианты без договора, так как заподозрят какой-то подвох.

В-третьих, доказательством сдачи квартиры может послужить не только договор, но и регулярные переводы платежей с карты на карту, свидетельства соседей и переписки с квартирантами.Сколько платить налогов Есть несколько вариантов.

На примере разберём их все. По умолчанию считаем, что речь идёт о собственнике квартиры, который является налоговым резидентом России (мы писали, , а кто нет. Спойлер: с гражданством это не связано), и права на какие-то специальные льготы или вычеты у него нет.НДФЛ — 13%Если владелец квартиры её сдаёт, с дохода (ежемесячной арендной платы) . Этот налог называется НДФЛ (налог на доходы физических лиц) и уплачивается раз в год — декларацию 3-НДФЛ самостоятельно года, следующего за отчётным.

То есть за 2020 год подать декларацию и заплатить налоги нужно будет в 2020 году.Пример: У Алёны есть двушка 49 м2 на Воробьёвых горах, которую она сдаёт за 50 000 в месяц.

За год от своих жильцов, без учёта залога и мелкого ремонта, Алёна получила в качестве арендной платы 600 000 рублей. Итого — за год Алёна заплатит налоги 78 000 рублей. ИП — 6% или стоимость патента Для индивидуальных предпринимателей налог ниже — 6%, если они перешли на упрощённую систему налогообложения (УСН) и выбрали начисление налога на доход.Сбор документов на регистрацию ИП занимает около часа: нужен паспорт, ИНН, заявление по форме № 21001 и 800 рублей госпошлины.

Для перехода на УСН к заявлению нужно приложить . Пакет документов относят в любой филиал МФЦ. Через три рабочих дня на электронную почту придёт ответ с уведомлением о регистрации.

Декларации на УСН подаются так же, как и на НДФЛ, до 30 апреля, а вот платить нужно — каждый квартал. Потратив чуть больше времени на регистрацию ИП, Алёна сможет сэкономить, отдав 36 000 рублей в год вместо 78 000. Но ИП должен платить страховые взносы за себя и сотрудников.

Сумма меняется каждый год, за 2020-й нужно внести 29 354 рубля пенсионных взносов и 6 884 рубля в фонд обязательного медицинского страхования (ОМС). Итого 36 238 рублей за одного сотрудника (то есть за Алёну). А ещё нужно заплатить 1% от доходов, превышающих 300 000 рублей.

В данном случае этот лимит превышен на 300 000, значит заплатить надо дополнительные 3 000 рублей.

То есть всего 39 238 рублей. Страховые отчисления в пенсионный фонд и фонд ОМС, 36 238 рублей, , так как Алёна работает одна.Итого — 39 000 рублей.

Вдвое выгоднее НДФЛ.Другой вариант для Алёны — патентная система налогообложения (ПСН). С патентом можно заниматься не всей предпринимательской деятельностью, но аренда квартиры . Ограничения для ПСН в случае аренды символические — не больше 15 сотрудников в штате.Патент освобождает от уплаты налогов на деятельность, но он платный.

То есть Алёна сначала купит патент, а потом будет сдавать квартиру. Стоимость патента зависит от рода деятельности и региона.

Рассчитать её можно на . В случае с двушкой на Воробьёвых Алёна с квартирой в 49 м2 заплатит за патент 60 000 рублей. Ещё для патента есть ожидаемый доход — он определяется государством для каждой области отдельно, и для ЦАО Москвы (где и находится квартира Алёны) для квартир с метражом не более 50 м2.

Реальные доходы Алёны будут больше на 150 000 рублей, с которых она должна заплатить налоги отдельно — тот же 1%, что и для ИП с УСН, то есть в данном случае дополнительные 1 500 рублей.Ещё нужно отдать те же 36 238 рублей для ИП.Итог — 97 738 рублей. Самый невыгодный вариант.Кстати, если Алёна перестанет сдавать квартиру, ИП можно закрыть — для этого нужно собрать тот же пакет документов и .

Самозанятость — 4%Алёна живёт в Москве, поэтому может зарегистрироваться как самозанятая. В год Алёна должна получать в этом статусе доход Поэтому не факт, что получится заниматься как самозанятый чем-то ещё, кроме сдачи квартиры (особенно если сдавать дорогую недвижимость).

Доходы от работы по найму на эту цифру не влияют: НДФЛ будет платить работодатель, а налоги со сдачи квартиры будут на Алёне.Самозанятые платят 4% налога с доходов. И по закону эту ставку нельзя менять ещё 9 лет.

Возвращаясь к двушке на Воробьевых, видим, что Алёна заплатит 24 000 рублей налогов. Ещё для самозанятых действует налоговый вычет 10 тысяч рублей — он применяется к сумме автоматически. Пока вычет не достигнет 10 тысяч рублей, налог станет начисляться по ставке 3%, а не 4%.

То есть первые 20 месяцев Алёна будет платить 1500 рублей налогов ежемесячно, а не 2000.И за первый год своей самозанятой деятельности с учётом вычета должна внести 18 000 рублей.

Самый выгодный вариант!Никаких взносов у самозанятых нет, декларации подавать не нужно, достаточно зарегистрироваться . Мы подробно писали, как работает это приложение и .С самозанятостью есть несколько нюансов.

  1. Если превысить лимит доходов 2,4 миллиона в год, налоговая «перебросит» Алёну обратно на НДФЛ — ничего дополнительно делать не нужно.
  2. 4% платят только с доходов от физических лиц. За деньги от организаций попросят 6%.
  3. Пока закон работает экспериментально, и в 2020-м запущен только в Москве и Московской области, Калуге и Татарстане. С 2020 года в зону влияния закона попадут ещё 19 регионов. Пока он работает не на всей территории России.

Что будет, если не платить налоги со сдачи квартирыДопустим, договор найма у Алёны есть, но он на 11 месяцев и нигде не зарегистрирован. Государство о нём ничего не знает. Но может узнать. Скорее всего, о договоре «куда следует» доложат арендаторы Алёны из-за обиды или в качестве мести, в некоторых случаях — соседи.

Риск нарваться на какую-то проверку невелик, но и он есть.

А ещё Алёне, возможно, придётся самой признать существование договора, например, если отношения с квартирантами по какой-то причине дойдут до суда. Разберём каждый случай подробнее.Проверки МВД и ФНС выпустили . Согласно ему, два ведомства договорились «повышать налоговую дисциплину» и «обеспечивать полноту сбора налогов».

Ещё есть , в котором процедура контроля описана туманно: там говорится про «контрольную работу налоговых органов», которая «проводится постоянно».На практике у ФНС и МВД мало рычагов для воздействия на неплательщиков: в большинстве случаев полицейских , а выездные проверки ФНС встречаются редко.Полиция иногда останавливает людей в метро или на улице и проверяет у них документы.

Если проверят паспорт, то наверняка посмотрят и страницу с регистрацией.

Если постоянной регистрации в Москве или Подмосковье нет, а временная истекла 3 месяца назад, жильца . В теории, достаться может и собственнику жилья, но такое случается редко.Отношения с арендаторамиАлёне выгодно платить налоги с дохода от аренды, потому что иначе она на практике может оказаться беззащитна перед жильцами. Если они перестанут платить или зальют весь подъезд, то в суд с подписанным договором найма идти рискованно: с квартирантов, скорее всего, взыщут все убытки, но о существовании договора найма и доходов Алёны узнает государство.

Это повлечёт штрафы, если от уплаты налогов она уклонялась.А ещё неуплата налогов при наличии договора иногда становится инструментом манипуляций со стороны жильцов.

Они могут угрожать Алёне жалобой в ФНС, если она не пойдёт на какие-то условия с их стороны.Считаем штраф за сдачу квартиры в аренду без уплаты налоговНиже — расчёт суммы штрафа, если Алена не заплатит налог с дохода от сданной квартиры, а обман вскроется.Непредставление декларации в срок грозит , но не более 30% от суммы налога.

За неумышленную неуплату налогов штрафуют на 20% от суммы налога, за умышленную — на 40%. Под «умысел», , попадает осознанный уход от уплаты налогов. Например, дробление бизнеса, сговор или имитация деятельности.

В случае с арендой квартир его критерии размываются — так что сумма штрафа зависит только от сотрудника ведомства.Со злостными неплательщиками ситуация сложнее: тех, кто за три года задолжал больше 900 000 рублей, . Уголовное наказание — штраф на сумму от 200 000 до 500 000 рублей или в размере зарплаты за 18 месяцев. Рассчитаем, сколько потеряет Алёна, если решит скрыть доходы от ФНС.

Дисклеймер: мы ведём подсчёт, исходя из того, что она не самозанятая и не ИП — странно было бы тратить время на регистрацию, а потом намеренно уклоняться от уплаты налогов.Наша героиня не заплатила налоги за 2018 год и не подала декларацию до 30 апреля 2020 года. Сегодня 1 декабря, а в местный МФЦ Алёна не торопится, поэтому ей нужно заплатить сам налог, штраф за несданную декларацию, штраф за неуплату налогов и пеню (1/300 ставки Центробанка). 1. Налог 13% — 78 000 рублей.

2. За отсутствие декларации попросят 78 000(сумма налога) х 5% (стандартный штраф) х 7 (месяцев с момента обнаружения) = 27 300.

Это больше 30% от самого налога, поэтому ФНС снизит стоимость до 30% от суммы: 76 800 — 70% = 23 400 рублей. 3. За неуплату налога — штраф от 20 до 40% от суммы налога, посчитаем по минимуму («умысел» ещё нужно как-то доказать) = 15 600 рублей 4. Пеня — неуплаченный налог × количество дней неуплаты × 1/300 × ставку Центробанка (она время от времени меняется, поэтому проще пользоваться калькулятором для расчёта пени) = (78 000 рублей × 7,5% × 1/300 × 13 дней) + (78 000 рублей × 7,25% × 1/300 × 42 дня) + (78 000 рублей × 7% × 1/300 × 49 дней) + (78 000 рублей × 6,5% × 1/300 × 35 дней) = 2528,5 рублей.Итого — Алёна потеряет 119 528,5 рублей.

Даже при максимально невыгодной системе налогообложения — патентной — она бы затратила почти на 22 тысячи меньше. Расчёты приведены в вакууме: чаще всего налоговая обнаруживает задолженность позднее чем через несколько месяцев.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+