Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Наследство - Как продать квартиру после вступления в наследство без уплаты налогов

Как продать квартиру после вступления в наследство без уплаты налогов

Минимальный срок нахождения в собственности имущества, освобождающий физлицо от уплаты НДФЛ

До 2016 года срок владения имуществом, при котором ее владелец освобождался от уплаты налога, составлял три года. С наступлением 2016 года данный срок был увеличен до пяти лет, за исключение ряда случаев, по которым сохранился прежний трехлетний срок. Так, срок владения в 3 года, был оставлен для имущества:

  1. Право собственности на которое возникло до 1 января 2016 года;
  2. Полученного по наследству, приватизации, договору пожизненного содержания и в дар.

Для всего остального имущества срок равен пяти годам.

С 1 января 2021 года для владельцев срок снова снижет до 3-х лет. Таким образом, для квартиры, полученной в наследство, срок составляет три года. Если гражданин владел ею свыше указанного периода времени уплачивать он ничего не должен.

Налоги

В случае продажи квартиры в течение 3 лет с момента вступления в наследство необходимо оплатить .

Для снижения суммы выплаты можно применить к налоговой базе стандартный вычет в размере 1 000 000 р.
Величина процентной ставки различается для следующих лиц:

  1. налоговых нерезидентов.
  2. налоговых резидентов;

Резидент выплачивает 13% от стоимости квартиры, сверх стандартного вычета, а нерезидент – 30%.

Важно! Закон не устанавливает льгот по выплате подоходного налога для отдельных категорий граждан. Выплата рассчитывается для всех наследников в одинаковом порядке.

Налог при наследовании квартиры по завещанию, без завещания и в иных случаях

К преемнику переходит право собственности на нее от умершего владельца согласно Гражданскому кодексу РФ.

Наследование жилья, то есть передача прав собственности, возможно двумя способами: по закону на основании завещания.

Налогообложение по части наследования в России регламентирует Налоговый кодекс.
До 2005 года при унаследовании приватизированного жилья наследники в обоих случаях обязаны были платить по российскому Налоговому кодексу имущественный налог.

Оформление договора купли-продажи и возможные риски

Сам процесс подписания договора купли-продажи по унаследованной недвижимости происходит по общим правилам для такого рода сделок согласно действующему законодательству РФ.

Единственное отличие – это момент с вероятной необходимостью доказать основание для возникновения права собственности на предмет договора, то есть что является получившим ее в наследство.Несмотря на то, что самого порядка в проведении сделки этот факт не изменит, могут возникнуть некоторые сложные моменты с продаваемым жильем, связанные с риском для потенциального покупателя.

Единственное отличие – это момент с вероятной необходимостью доказать основание для возникновения права собственности на предмет договора, то есть что является получившим ее в наследство.Несмотря на то, что самого порядка в проведении сделки этот факт не изменит, могут возникнуть некоторые сложные моменты с продаваемым жильем, связанные с риском для потенциального покупателя. При приобретении такой квартиры следует учитывать, что на нее вполне могут претендовать и иные наследники, которые в права наследства не вступали. Но после совершения сделки они могут заявить о своем праве, которое закреплено в Гражданском Кодексе РФ, на имущество, которое уже приобрел другой человек.Для того, чтобы определить законность претензий новоявленных наследников, придется начать судебную тяжбу.

Например, если гражданин просто не знал о том, что ему положено наследство и, соответственно, пропустил оговоренный законом срок в полгода, когда необходимо официально заявить о своих правах наследования.

И в этом случае совершенная ранее сделка купли-продажи будет объявлена недействительной.Чтобы обезопасить себя от вероятности возникновения подобной ситуации, покупателю следует попросить у продавца нотариально подтвержденное отказное письмо по предмету продаваемого объекта недвижимости от потенциальных наследников. Для этого перед куплей-продажей проводится проверка чистоты сделки.Для того, чтобы сделка не вызывала подозрений у обеих сторон, необходимо сделать процедуру прозрачной и предоставить максимум информации.

Причем если сам продавец в силу каких-либо обстоятельств не может этого сделать, покупателю следует самостоятельно:

  1. получить сведения о зарегистрированных жильцах в покупаемом помещении.
  2. уточнить интересующие данные у нотариуса, оформлявшего наследство;
  3. запросить выписку по предмету продажи в ЕГРП, из которой он сможет почерпнуть всю информацию о собственнике жилья и возможных обременениях, например, долгах, кредите, нахождении в залоге, иначе впоследствии покупателю самому придется за это заплатить уже из своего кошелька;

Обязанность по уплате , полученной по наследству, ложится на продавца. Запрещено отмечать в договоре меньшую сумму чем та, что заплатил покупатель, это условие обязательно для корректного заполнения. При возникновении судебного разбирательства, в ходе которого недвижимость может быть возвращена унаследовавшему ее ранее владельцу, покупатель получит обратно потраченную сумму ту, что указана в договоре купли-продажи.

Как продать долю?

В настоящем законодательстве предусмотрены особые условия для продажи имущества, которое находится в долевой собственности:

  1. о намерении продажи доли необходимо в письменной форме известить других пользователей квартиры, указав цену и иные условия. Собственники общей недвижимости обладают преимущественным правом на покупку, которое описано в ст. 250 ГК РФ. Если игнорировать этот пункт, то другие собственники могут обратиться в суд и оспорить продажу.
  2. обязательно нотариальное удостоверение сделки, тогда как будучи единоличном собственником, привлекать нотариуса не требуется;

Каких ситуаций это касается

Если любой человек продает свое имущество раньше минимального срока владения, он должен подать декларацию и рассчитать НДФЛ.

Минимальный срок владения составляет три года или пять лет в зависимости от вида имущества, года приобретения и других обстоятельств.Если машину продали спустя год после покупки, нужно декларировать доход. Если квартиру продали через два года после оформления права собственности, тоже нужно отчитаться и заплатить налог на доходы.При продаже имущества НДФЛ можно платить не со всей суммы: есть способы законно ее уменьшить, то есть использовать вычет. Тогда налог платят только с разницы между стоимостью имущества и вычетом.Вот этих вычетов и касаются изменения в налоговом кодексе.

Теперь их стало больше. И, в отличие от некоторых бесполезных поправок, в этом действительно есть огромная польза.

Если разобраться, можно сэкономить десятки и даже сотни тысяч рублей. А кто не узнает о поправке, заплатит деньги в бюджет по старым правилам: сама налоговая не обязана уменьшать начисления.

Если только доля

Согласно статье 250, пункту 1 ГК РФ, при продаже доли в имуществе после вступления в наследство, учитывается право преимущественного выкупа: другие собственники имеют первоочередное право в выкупе доли, которую продаёт другой наследник.

Рекомендуем прочесть:  Как делится наследство

Будущий продавец уведомляет в письменной форме всех собственников о желании продать долю наследуемой квартиры, указывает стоимость и другие условия продажи.

При получении отказа от других собственников необходимо зафиксировать его в письменной форме.

Автоматический отказ выносится, когда участники долевой собственности не подтвердили своего желания приобрести продаваемую долю, в течение 1 месяца.

Если в указанной процедуре были допущены нарушения, любой собственник имеет право подать исковое заявление о перенаправлении на него прав по покупке жилья, в срок до 3 – х месяцев. Порядок действий при продаже доли в унаследованной квартире:

  • Паспорт гражданина РФ.
  • Подписи участников сделки.
  • Квитанция об уплате госпошлины.
  • Выписка из ЕГРН, с указанием номера свидетельства о праве собственности наследника.
  • Сбор пакета документов для регистрации сделки по продаже:
    • Паспорт гражданина РФ.
    • Выписка из ЕГРН с правом обладания и кадастровыми данными.
    • Реквизиты банковского лицевого счета.
    • Технический паспорт недвижимого имущества.
    • Копия завещания, письменный отказ от доли в квартире других лиц.
    • Подтверждение отсутствия коммунальных задолженностей.
    • Заявление установленной формы.
    • Квитанция об уплате госпошлины.
  • Полная стоимость квартиры, порядок расчета.
  • Подтверждение отсутствия коммунальных задолженностей.
  • Описание недвижимости: адрес нахождения, площадь, этаж, количество комнат, кадастровые данные.
  • Выписка из ЕГРН с правом обладания и кадастровыми данными.
  • Получение официального права наследования и права собственности.
  • Прописывается наличие обременений или ограничений (арест, залог).
  • Передача собранного пакета документов в уполномоченный орган.
  • Технический паспорт недвижимого имущества.
  • Права и обязанности сторон.
  • Оплата госпошлины продавцом.
  • Заполнение покупателем заявления на регистрацию нового права собственности.
  • Оплата госпошлины за регистрацию.
  • Указание данных паспортов покупателя и продавца.
  • Указывается дата, место оформления соглашения.
  • Регистрация сделки. Обращение в Росреестр или МФЦ, для регистрации сделки:
    • Заполнение продавцом стандартного заявления о переходе права собственности.
    • Оплата госпошлины продавцом.
    • Заполнение покупателем заявления на регистрацию нового права собственности.
    • Оплата госпошлины за регистрацию.
    • Передача собранного пакета документов в уполномоченный орган.
    • Получение расписки о приеме документов на государственную регистрацию, в которой указаны срок регистрации и номер дела.
  • Отправка нотариально – заверенного уведомления о предстоящей продаже другому собственнику или собственникам.
  • Получение официального отказа от собственников.
  • Получение расписки о приеме документов на государственную регистрацию, в которой указаны срок регистрации и номер дела.
  • Копия завещания, письменный отказ от доли в квартире других лиц.
  • Получение выписки из ЕГРН с правом перехода собственности и возникновением нового права.
  • Акт передачи имущества новому хозяину, с описанием условий передачи.
  • Заявление установленной формы.
  • Составление договора купли – продажи:
    • Указание данных паспортов покупателя и продавца.
    • Описание недвижимости: адрес нахождения, площадь, этаж, количество комнат, кадастровые данные.
    • Прописывается наличие обременений или ограничений (арест, залог).
    • Выписка из ЕГРН, с указанием номера свидетельства о праве собственности наследника.
    • Указывается дата, место оформления соглашения.
    • Полная стоимость квартиры, порядок расчета.
    • Акт передачи имущества новому хозяину, с описанием условий передачи.
    • Права и обязанности сторон.
    • Подписи участников сделки.

    Доля в квартире, полученная по наследству, продается по тому же алгоритму, что и квартира целиком.

  • Заполнение продавцом стандартного заявления о переходе права собственности.
  • Реквизиты банковского лицевого счета.
  1. Скачать образец договора купли-продажи доли квартиры
  2. Скачать бланк договора купли-продажи доли квартиры

Налог можно платить лишь с 2 млн рублей, а 5 млн вычесть из налогового бремени.

Напомним, что при покупке жилья вы имеет право на налоговый вычет в 13% — конечно, если ваши доходы легальны и с них удерживается НДФЛ. А с 2014 года при покупке жилья супругами рассчитывать на возврат денег могут оба, даже если право собственности оформлено лишь на одного из них.Читайте также: Да, для того, чтобы получить налоговый вычет, нужно немного повозиться со сбором документов, но игра стоит свеч.

При покупке квартиры в ипотеку можно вернуть до 260 тыс. рублей за покупку жилья и до 390 тыс. рублей за уплаченные по ипотеке проценты.

Для супругов эта сумма удваивается — вместе они могут получить обратно до 1,3 млн рублей!Собираетесь купить, продать, подарить или завещать квартиру? Не лишним будет заранее разобраться в налоговых тонкостях, чтобы не переплачивать.

Порядок продажи квартиры

Перед продажей квартиры, полученной путем наследства, по нормам гражданского законодательства РФ будущему продавцу сначала необходимо пройти государственную регистрации права собственности () на основании уже полученного . После получения в регистрационной палате свидетельства о собственности на квартиру можно приступать к поискам покупателя и оформлению сделки по договору купли-продажи.Для продажи унаследованной квартиры необходимо собрать следующий перечень документов:

  1. паспорта лиц, участвующих в сделке;
  2. кадастровый паспорт, план квартиры (заказывается в БТИ);
  3. свидетельство о государственной регистрации права на собственность;
  4. документы из Росреестра:
    • свидетельство о государственной регистрации права на собственность;
    • выписка из ЕГРП, подтверждающая отсутствие арестов или обременений на квартиру;
  5. выписка из домовой книги (об отсутствии в квартире зарегистрированных лиц).
  6. договор купли-продажи квартиры;
  7. ;
  8. справка из ЖЭО об отсутствии задолженности по коммунальным платежам;
  9. выписка из ЕГРП, подтверждающая отсутствие арестов или обременений на квартиру;

К сведениюСогласие супруга / супруги в данном случае не требуется, так как любое имущество, полученное в порядке наследования, не является совместной собственностью супругов.Перед совершением сделки будущему покупателю такой недвижимости следует выяснить у продавца вопрос о наличии на долю унаследованного имущества.

В случае обнаружения таких лиц целесообразно перед купли-продажей получить от них официальный .

Госпошлина при получении свидетельства о наследстве

При получении свидетельства о наследстве приемники должны оплатить государственную пошлину, которая может быть изменена в зависимости от степени родства заявителя и наследодателя. Точная сумма пошлины – это определенный процент от оценочной стоимости наследственной массы. На основании Налогового кодекса РФ размер пошлины следующий:

  1. Для получателя 1 и 2 круга – 0,3% (максимум – 100 тысяч рублей).
  2. Для всех остальных приемников – 0,6% (максимум – 1 миллион рублей).

От уплаты пошлины () освобождаются лица, которые проживали вместе с наследодателем на одной территории в течение некоторого периода его жизни.

Льготу в виде 50% от размера налога имеют наследники, являющиеся нетрудоспособными в силу инвалидности 1 и 2 степени.

Задатков нет

При покупке не стоит дополнительно заключать другие договора.

Например, предварительные соглашения. Также давать продавцу задаток. Квартира – особый, крупный товар.

Он долго и нудно продается. Действовать следует без спешки или эмоций.

Деньги ликвиднее, позиция покупателя здесь выигрышная. Если не подойдет одна, будет другая квартира.

Я вступаю в наследство дома. Затем сразу его продаю. Какой налог я должна оплатить и в какой срок?

Татьяна А.

Рекомендуем прочесть:  Как снять обременение с квартиры

· 10 января71,8 KИнтересно1 · 38Юрист с чувством юмора, эксперт сайта https://lazyduralex.ruПодписатьсяЗдравствуйте.

Как понимаю дом не единственное жилье и продаете сразу без ожидания срока освобождения, поэтому платить придется НФДЛ с дохода, 13 %. Если в этом году осуществить продажу, то до апреля подать декларацию и потом еще три месяца на оплату останется. До середины лета то бишь завершите всю процедуру.

Есть также два варианта вычета для уменьшения расходов.

Кстати есть категории граждан, которые не платят налог .12 · Хороший ответ3 · 14,6 KПодскажите, пожалуйста, если наследник пенсионер, но дом стоит более 40 млн.

руб и он его сразу же продаёт, то налог не платит?ОтветитьКомментировать ответ.РекламаЕщё 1 ответ · 351Эксперт в области финансов и бухгалтерии · ПодписатьсяДобрый день Льготируемый срок владения имуществом, полученным по наследству, — 3 года.

Поскольку он не соблюден, Вам нужно будет зплатить 13% от суммы продажи. Пр этом Вам нужно будет сравнить сумму по договору с кадастровой стоимостью, умноженной на коэффициент 0,7. Если второй показатель окажется больше, то налог придется уплатить с него.

Вы вправе уменьшить налогообл. Читать далее8 · Хороший ответ2 · 20,1 KКомментировать ответ.Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиЧитайте также · 117Консультация с юристом по телефону 8 (800) 707-28-04 · ОтвечаетСумма, которую необходимо оплатить наследнику, чтобы получить наследство, состоит из 2-х частей:

  1. из пошлины.
  2. из вознаграждения нотариусу (в среднем составляет 1,5-2,5 тысячи рублей);

Размер вычисляется с учетом степени родства с наследодателем и оценочной стоимости имущества:· преемники наследства первой и второй очередей (супруги, дети, родители или родители родителей, братья и сестры соответственно), обязаны заплатить 0,3% суммы, в которую оценено полученное наследство. При этом наибольший размер суммы госпошлины не может превысить 100 тыс.

рублей.· преемники наследства третьей очереди и далее обязаны выплатить 0,6% от оценочной суммы на унаследованное имущество. Порог максимальной суммы госпошлины – 1 млн рублей. Зная оценочную стоимость получаемого в наследство имущества, Вы можете рассчитать размер госпошлины, которую Вам необходимо оплатить.

В случае если Вы не согласны с озвученной нотариусом суммой, Вы можете обратиться в нотариальную палату субъекта за разъяснением данной суммы.2 · Хороший ответ · 20,1 K · 366Сайт о налогах граждан России. Вопросы и ответы, подробные разъяснения, бланки документов. · ОтвечаетНе факт. При расчете налога доход от продажи дачи вы можете уменьшить (по своему выбору):

  1. или на расходы по ее приобретению, которые подтверждены документально;
  2. или на имущественный вычет для продавцов недвижимости.

Сумма вычета зависит от статуса дачи:

  1. нежилое помещение.
  2. жилое помещение;

По жилью сумма вычета — 1 000 000 руб.

Ваш доход (500 000) меньше этой суммы. Поэтому налог платить не надо.Если ваша дача НЕ относится к жилой недвижимости, то вычет составит 250 000 руб.

В результате ваш доход, облагаемый налогом, будет равен:500 000 (доход) — 250 000 (вычет) = 250 000 руб.С него причитается налог:250 000 руб. х 13% = 32 500 руб.Декларацию по налогу вы обязаны сдать в любом случае. Независимо от того нужно платить налог или нет.1 · Хороший ответ · 313 · 549Практикующий риэлтор в Петербурге: https://sergej-slusar.ru/ Вам можно применить налоговый вычет при продаже, когда от стоимости по договору купли-продажи отнимается 1 млн руб.

В вашем случае получается отрицательная величина – она считается нулевой. Правда, должны быть выполнены два условия. 1). Если продажная цена ниже 70% кадастровой стоимости (см.

выписку из ЕГРН), то отнимать миллион нужно от этих самых 70%. То есть налог будет, если кадастр больше 70% от 1 млн, то есть 142 857 руб.

Это, скорее всего, не так. Но если вдруг это случилось (бывают иногда ведь и ошибки Кадастровой палаты), вы имеете право завышенную по вашему мнению кадастровую стоимость оспаривать в суде.

2). Налог 13% и вычет из него применяется только по отношению к налоговому резиденту РФ (в последний год проживавшему на территории РФ более 183 дней). Если вы таковым не являетесь, то налог неизбежен – 30% от 450тыс. руб. минус 400 тыс. руб., то есть15 тыс.

руб.Хороший ответ · 696 · 1,6 KПрофессиональные услуги риэлтора. Отвечаю на вопросы на своем форуме � · Если продавать квартиру раньше, чем по истечении 3 лет после регистрации собственности, для того, чтобы получить деньги, то полученная сумма будет облагаться НДФЛ.

Чтобы уменьшить размер налога, можно воспользоваться:

  1. Расходами на ее приобретение — то есть налог уплачивается с разницы между доходом от продажи и первоначальной стоимостью приобретения имущества.
  2. Вычетом – он равен одному миллиону рублей. Продавец квартиры, который владел недвижимостью меньше 3-х лет, имеет право получить вычет в размере 1 млн. руб только 1 раз в год. То есть при продаже 2 или более объектов за 12 месяцев, его можно использовать только один раз.

С уважением, риэлтор Бросалин Артем Алексеевич! 8 · Хороший ответ · 23,0 K · 139Предоставляю бесплатную консультацию в сделках с недвижимым имуществом. 8 985.Добрый день, Наталья В!Вы должны будете заплатить подоходный налог в размере 13% от стоимости продажи.

Платить или не платить налог с продажи жилой недвижимости зависит не только от срока владения такой недвижимостью, но и от того, сколько объектов жилья имеется в собственности налогоплательщика, а также от того, каким образом были получены права на квартиру. Срок владения недвижимостью остается основным фактором, который позволяет продать жилую недвижимость без налога. Есть два вида сроков: 3 года и 5 лет.

В вашей ситуации, если вы решили продать свой дом раньше предельного срока владения, вы можете полностью избежать или сократить размер налога, путем вычитания из налогооблагаемой базы одного миллиона рублей; или путем вычитания из налогооблагаемой базы суммы затрат на приобретение вашего дома. 1 · Хороший ответ · 1,2 K

Принятие наследства

В течение трёх лет после принятия наследства даже близкие родственники должны будут платить подоходный налог с его продажи.

Исключение предусмотрено лишь для несовершеннолетних членов семьи. По истечении трёх лет, все родственники первой категории могут не платить налог на продажу квартиры, полученной в наследство.

Когда можно продать квартиру вообще без налога

Чтобы гарантированно продать любое имущество без налога и декларации, нужно подождать, пока пройдет так называемый минимальный срок владения.

Это период, после истечения которого государство уже не ждет от продавца ни денег в бюджет, ни отчета в виде декларации о доходах.Есть два минимальных срока владения в зависимости от вида имущества, года его приобретения и некоторых обстоятельств — три года или пять лет.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+